روث 401 (ك) هو حساب متاح في بعض خطط 401 (ك) التي تسمح للمشاركين بتقديم بعض مساهماتهم في حسابات ما بعد الضريبة. A 401 R (K) يختلف عن 401 (k) التقليدية لأن المساهمات التقليدية 401 (k) معفاة من الضرائب ، مساهمات Roth 401 (k) تخضع للضريبة ولكن عمليات السحب أثناء التقاعد معفاة من الضرائب.
إذا كنت مهتمًا بإنشاء Roth 401 (k) لشركتك الصغيرة ، فإن Human Interest هي شركة 401 (k) تسهل إتاحة حسابات Roth 401 (k) للمشاركين في خطتك. تفضل بزيارة موقع Human Interest لمعرفة كيف يمكنهم مساعدتك في تقديم Roth 401 (k) فعالة من حيث التكلفة والتأكد من أن خطتك لا تنتهك اختبارات عدم التمييز على 401 (k).
زيارة مصلحة الإنسان
كيف يعمل روث 401 (ك)
روث 401 (ك) هو حساب التقاعد الذي تسمح به بعض الشركات في خطة 401 (ك). باستخدام Roth 401 (k) ، يمكن للمشاركين في الخطة وضع بعض أو كل مساهماتهم المسموح بها في حسابات ما بعد الضريبة. في حين أن مساهمات Roth ليست معفاة من الضرائب مثل المساهمات التقليدية 401 (k) ، فإن السحوبات Roth 401 (k) معفاة من الضرائب بعد سن 59 1/2.
عندما يستخدم المشاركون Roth 401 (k) ، فإنهم يقدمون مساهمات لا تخضع للضريبة. لا يزال يتعين عليهم دفع الضرائب على مساهماتهم. ومع ذلك ، فإن المساهمات التي يقدمونها يمكن أن تنمو في حساباتهم معفاة من الضرائب ، وعلى عكس المساهمات التقليدية 401 (ك) ، لا تخضع للضريبة عندما يتم سحبها بعد سن 59 1/2. هذا يسمح للمشاركين بخفض التزاماتهم الضريبية المحتملة أثناء التقاعد مع ترك المساهمات تنمو معفاة من الضرائب.
روث 401 (ك) مقابل 401 (ك)
Roth 401 (k) هي ميزة يشتمل عليها العديد من أرباب العمل في خططهم 401 (k). بينما ليس لدى كل 401 (ك) ميزة Roth ، فإن المشاركين في تلك الخطط التي تحتوي على ميزة Roth لديهم خيار المساهمة بحد أقصى للخطة (19،000 دولار) في روث 401 (ك) مقابل ضريبة 401 (ك) حساب مؤجل.
إذا اختار أحد المشاركين في الخطة استخدام جزء من مساهماتهم السنوية مقابل Roth 401 (k) ، فإن هذه المساهمات تحسب مقابل إجمالي حدود المساهمات السنوية (19000 دولار لعام 2019). في حين أن مساهمات Roth 401 (k) مقابل 401 (k) غير قابلة للخصم من الضرائب ، فإن 401 (k) التقليدية هي. ومع ذلك ، لا تزال حسابات Roth 401 (k) معفاة من الضرائب والسحوبات بعد سن 59 1/2 لا تخضع لضريبة الدخل.
الذي روث 401 (ك) هو حق ل
A Roth 401 (k) مناسب للمستثمرين الذين يرغبون في تخفيض التزاماتهم الضريبية أثناء التقاعد. يمكن للمستثمرين المهتمين بالضرائب ، والموظفين الذين يزيدون من مساهماتهم التقليدية (ك) 401 ، وأصحاب الأعمال الذين يتحملون مسؤولية ضريبية محتملة من بيع أعمالهم ، تخفيض ضرائبهم المستقبلية إلى روث 401 (ك) لتنمية المدخرات التي يمكن سحبها بدون ضريبة.
تُعد Roth 401 (k) s مثالية للمستثمرين الذين يسعون إلى تقليل التزاماتهم الضريبية المستقبلية ، لكن 401 (k) s التقليدية توفر مزايا ضريبية مقدّمة أكبر. عند تحديد مقدار مساهماتك لوضعها في Roth 401 (k) ، فكر في الآثار الضريبية بعناية. اقرأ مقالتنا عن Roth مقابل 401 (k) التقليدية لمزيد من المعلومات واكتشاف أيهما أفضل لك.
ثلاثة أسباب لماذا يجب على المستثمرين استخدام Roth 401 (k) هي:
1. نريد خفض روث 401 (ك) الضرائب في التقاعد
السبب الأكبر في أن الناس يستخدمون روث 401 (ك) هو بسبب الضرائب روث 401 (ك). يسمح Roth 401 (k) للمشاركين بتقديم مساهمات غير معفاة من الضرائب ، لذلك لا يزالون يخضعون للضريبة كدخل. ومع ذلك ، بمجرد المساهمة في Roth 401 (k) ، تصبح المساهمات معفاة من الضرائب ويمكن سحبها معفاة من الضرائب بعد سن 59 1/2.
باستخدام 401 (ك) التقليدية ، من ناحية أخرى ، مساهمات المشاركين معفاة من الضرائب ولكن عمليات السحب تخضع للضريبة. يؤدي هذا إلى قيام بعض المشاركين التقليديين (401) (ك) باستخدام "روث" لبعض مساهماتهم (401). إنهم يدفعون ضرائب على هذه المساهمات الآن ، والسماح لحساباتهم بالنمو بدون ضرائب ، ويكونون قادرين على سحب السحوبات من Roth 401 (k) أثناء معاشات التقاعد.
2. تعظيم بانتظام مساهمات الموظف 401 (ك)
يجب على الموظفين الذين يقومون بزيادة تأجيل 401 (ك) بشكل روتيني مراعاة استخدام Roth 401 (k) لجزء من مساهماتهم. قد يرغب الموظفون الذين لديهم مدخرات في حسابات الضريبة قبل 401 (ك) في التفكير في روث لأن جميع عمليات السحب من الحسابات المؤجلة من الضرائب ستخضع للضريبة كدخل لاحقًا.
"لقد قمت بإعداد Roth 401 (k) بمجرد تجاوز الحد الأقصى لمساهمات 401 (k) وبدأت في التفكير في التخطيط الضريبي طويل الأجل. نظرًا لأن مساهمات Roth 401 (k) مدرجة في إجمالي مساهمات 401 (k) لهذا العام ، فإنني أؤسس قراري من سنة إلى أخرى على معدل الضريبة الخاص بي في تلك السنة وحيث أعتقد أنه سيكون بعد 30 عامًا عندما أتقاعد . إذا اعتقدت أن ضرائبي ستكون أعلى في التقاعد مما ستكون عليه في هذه السنة الضريبية ، فأنا أساهم أكثر في روث. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فأنا أساهم بشكل أقل في روث. "- براين غاردنر ، الرئيس التنفيذي لشركة Coopt
3. أصحاب الأعمال التجارية يقومون بتعويض المسؤولية الضريبية عن طريق Roth 401 (k)
العديد من أصحاب الأعمال يبيعون شركاتهم لتمويل تقاعدهم ، مما قد يخلق التزامات ضريبية كبيرة. باستخدام Roth بدلاً من حساب 401 (k) المؤجل من الضرائب ، يمكن لمالكي الشركة تخصيص أموال يمكن سحبها معفاة من الضرائب لتمويل جزء من تقاعدهم قبل بيع أعمالهم.
في حين أن Roth 401 (k) يمكن أن يكون مثاليًا لأنواع معينة من المستثمرين ، إلا أنها ليست مناسبة للجميع.إذا كنت مستثمرًا جديدًا بدأت للتو ، فأردت خصمًا ضريبيًا مقدمًا لزيادة استرداد الضريبة ، فقد لا ترغب في استخدام Roth 401 (k).
بعض المستثمرين الذين قد لا يكونون مناسبين لـ Roth 401 (k) s يشمل:
- المستثمرون الجدد: إذا كنت بدأت للتو أو أحدث في الاستثمار ، فقد لا ترغب في استخدام Roth 401 (k) على الفور. تعتاد على توفير وإدارة محفظتك قبل أن تقرر ما إذا كانت Roth مناسبة لك أم لا.
- الحد الاقصى للضرائب: لن يجد الأزواج الشباب أو المستثمرون العازبون الذين يزيدون من التخفيضات الضريبية الخاصة بهم كل عام مساعدة كبيرة من Roth 401 (k). لا تكون مساهمات Roth 401 (k) معفاة من الضرائب ، لذلك سيكون من الأفضل الالتزام بـ 401 (k) التقليدية.
- المدخرين الصغيرة: إذا كنت لا تساهم بأكثر من ألفي دولار سنويًا في خطة التقاعد الخاصة بك ، فمن الأفضل أن تقدم مساهمات معفاة من الضرائب إلى 401 (ك) التقليدية بدلاً من إعداد روث.
- المستثمرين غير المؤهلين: لسوء الحظ ، إذا لم تكن مؤهلاً للحصول على 401 (ك) من خلال العمل أو كانت خطتك لا تتضمن Roth 401 (k) ، فقد لا يكون لديك خيار امتلاك حساب.
إذا كان Roth 401 (k) غير مناسب لك ، فمن الأفضل أن تتضمن بعض الحسابات الأخرى ما يلي:
- روث الجيش الجمهوري الايرلندي: إذا لم تكن مؤهلاً للحصول على Roth 401 (k) في العمل أو إذا كانت خطتك لا تتضمن Roth 401 (k) ، فقد تتمكن من إعداد Roth IRA بنفسك. ومع ذلك ، ستحتاج إلى تلبية حدود دخل Roth IRA وقد تخضع لمتطلبات مساهمة مختلفة إذا كنت تساهم في حساب تقاعد آخر في العمل أو بمفردك.
- الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي: الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي قد يكون أفضل لك إذا كنت ترغب في تقديم مساهمات معفاة من الضرائب وغير مؤهلة للحصول على مزايا التقاعد من خلال عملك. إذا كنت مؤهلاً للحصول على خطة يرعاها صاحب العمل ، فقد تظل قادرًا على استخدام الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ولكن مع حدود مساهمة مختلفة.
- معاش الموظف المبسط الجيش الجمهوري الايرلندي: SEP IRAs هي خطط تقاعد كبيرة للأفراد الذين يعملون لحسابهم الخاص والذين يرغبون في حدود مساهمة عالية من 401 (ك) دون تكاليف الإدارة. تكون المساهمات تقديرية كل عام وتخضع للضريبة ، ولكن إذا كان لديك موظفين ، فستحتاج إلى تمويل مساهمات الموظفين بما يتناسب مع المساهمات التي تقدمها لحسابك على أساس التعويض السنوي.
روث 401 (ك) خيارات الاستثمار
يمكن للمستثمرين في روث 401 (ك) الاختيار من بين جميع خيارات الاستثمار المتاحة كجزء من خطة 401 (ك) الأوسع نطاقًا. بينما تتضمن معظم خيارات الاستثمار Roth 401 (k) صناديق الاستثمار وصناديق التاريخ المستهدف ، تسمح الخطط الأخرى للمشاركين بالاستثمار في صناديق الاستثمار المتداولة في البورصة أو حتى الأسهم الفردية والسندات.
تتضمن بعض خيارات استثمار Roth 401 (k) عادة:
- صناديق الاستثمارسلال الأسهم والسندات التي تدار باحتراف
- صناديق التاريخ المستهدف: صناديق الاستثمار التي تتحول من الأسهم إلى السندات مع اقتراب موعد التقاعد المستهدف
- الصناديق المتداولة في البورصة: سندات الأوراق المالية المهيكلة مثل صناديق الاستثمار المشترك ولكن المتاجرة بالأسهم
- مخازن: حصص الملكية في الشركات
- الربط: الديون الصادرة عن الشركات أو البلدان
روث 401 (ك) التكاليف
تكاليف Roth 401 (k) مماثلة لتلك الخاصة بخطة 401 (k) التقليدية وتشمل رسوم إدارة الخطة وحفظ الدفاتر ورسوم الحراسة. ومع ذلك ، قد تكون هناك رسوم أعلى قليلاً على حفظ الدفاتر أو الإدارة بالنسبة إلى Roth 401 (k) لأنه قد يكون هناك المزيد من الحسابات إذا استخدم المشاركون التقليدية و Roth 401 (k) s.
تشمل تكاليف روث 401 (ك) ما يلي:
- رسوم إدارة الخطة: 0.25 ٪ - 2.5 ٪ سنويا
كل عام يتم دفع رسوم لإدارة 401 (ك) من أصل الخطة. تغطي هذه الرسوم مسك الدفاتر واختبار الالتزام وتقديم النموذج السنوي 5500. وغالبًا ما يتم تنظيم الرسوم وفقًا لكل معدل بالإضافة إلى رسوم لكل مشارك.
- رسوم الحفظ: أقل من 0.25 ٪ من أصول الخطة سنويا
غالبًا ما تتقاضى المؤسسة المالية التي تحتفظ بحسابات المشاركين رسومًا ثابتة أو تستند إلى أصول الخطة ولكن لا ينبغي أن تتجاوز 0.25 في المائة من إجمالي أصول الخطة. قد يتم أيضًا تضمين رسوم الحفظ في رسوم أخرى أو تقيد مقابل رسوم الاستثمار.
- رسوم المستشار: 0.5 ٪ - 1.5 ٪ من أصول الخطة سنويا
يستعين بعض رعاة الخطة بمستشار مالي لتقديم المشورة للخطة والمشاركين في الخطة. يقوم المستشارون عادةً بتأسيس رسومهم على أصول الخطة والتكاليف في أي مكان تتراوح من 0.5 بالمائة إلى 1.5 بالمائة سنويًا. في بعض الأحيان يتم دفع رسومها جزئيًا من رسوم الاستثمار.
- رسوم الاستثمار: 0.25 ٪ - 2 ٪ من أصول الخطة
كل خيار استثمار يستخدم في خطة 401 (ك) يفرض رسومًا سنوية صغيرة يتم خصمها تلقائيًا كجزء من نسب المصروفات. وفقًا للخطة ومقدمي الخطط ، يمكن استخدام هذه الرسوم لتعويض التكاليف الأخرى.
- الضرائب: 10 ٪ - 25 ٪
لا تكون مساهمات Roth 401 (k) معفاة من الضرائب للمشاركين في الخطة ، والذين سيتعين عليهم دفع ضريبة الدخل على أي أموال يساهمون بها في حساب Roth 401 (k).
روث 401 (ك) حدود المساهمة 2019
يمكن للمشاركين في روث 401 (ك) المساهمة بمبلغ يصل إلى 19000 دولار أمريكي في روث في عام 2019. كما يُسمح للمستثمرين الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا بمبلغ 6000 دولار أمريكي كمساهمات ملحقة. ومع ذلك ، من المهم أن نفهم أن حدود المساهمة هذه ليست منفصلة عن حدود المساهمة التقليدية 401 (k) - يمتلك المستثمرون 19000 دولار إجمالي حد المساهمة التقليدية و Roth 401 (k).
يعد هذا أحد أكثر الأشياء التي يساء فهمها بخصوص Roth IRA و 401 (k) حدود المساهمة - التي لا يمكنك تكبير المساهمات إلى IRA التقليدية أو 401 (k) ، ثم تقديم مساهمات إضافية إلى حساب Roth. يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 19000 دولار إلى 401 (ك) في عام 2019 ، وكيف يمكنك تقسيم هذه المساهمات بين الحسابات التقليدية وحساب روث أمر متروك لك.
روث 401 (ك) حدود المساهمة
"نظرًا لأنه يخرج مباشرةً من شيك الراتب الخاص بك ، فمن المحتمل أن تؤدي مساهمة Roth إلى خفض راتبك المستأجر من المنزل بأكثر من مساهمة مماثلة في 401 (k) التقليدية ، والتي يتم إجراؤها باستخدام أموال قبل الضريبة. إذا كنت تريد التوفير - وتأخذ أكبر قدر ممكن من المال في المنزل - فقد يكون الخيار التقليدي (ك) هو الخيار الأفضل. في كثير من الحالات ، يكون من الممكن غالبًا المساهمة في كل من Roth 401 (k) و 401 (k) التقليدي. نظرًا لأن لا أحد يعرف ما هي معدلات الضرائب في المستقبل ، فإن التنويع بمساهمات في كلا من Roth 401 (k) التقليدية قد يكون وسيلة لتحوط رهاناتك الضريبية بمدخرات التقاعد الخاصة بك. "- Gerri Walsh ، نائب الرئيس الأول لتعليم المستثمر فينرا
روث 401 (ك) القواعد
هناك العديد من القواعد التي تحتاج إلى اتباعها لإعداد أو استخدام Roth 401 (k) ضمن خطة 401 (k) الخاصة بك. لاستخدام Roth ، تأكد من اتباع القواعد الضريبية المعمول بها ، وجعل الاستثمارات المسموح بها فقط ، وتلبية الحدود العمرية المطلوبة واتخاذ RMDs بالإضافة إلى اتباع Roth 401 (ك) المواعيد النهائية.
خمسة من قواعد Roth 401 (k) الأساسية هي:
- لا تقتطع مساهمات Roth 401 (k): على عكس المساهمات التقليدية 401 (k) ، فإن جميع المساهمات في حساب Roth 401 (k) تكون بعد خصم الضرائب. هذا يعني أنه لا يمكن خصم اشتراكات الموظفين في حسابات Roth من دخلهم الخاضع للضريبة. بدلاً من ذلك ، أصبحت Roth 401 (k) معفاة من الضرائب ، ولا توجد ضرائب على الدخل عندما يقوم المشاركون في الخطة بالسحب أثناء التقاعد.
- اتبع روث 401 (ك) المواعيد النهائية المساهمة: إذا كنت ستشارك في Roth 401 (k) ، فتأكد من اتباع جميع المواعيد النهائية لـ Roth 401 (k). وهذا يعني جعل جميع عمليات تأجيل الموظف الخاصة بك تتم قبل نهاية العام وأي مساهمات مطابقة من صاحب العمل تكون قبل الموعد النهائي لتقديم الضرائب لصاحب العمل.
- اتبع خيارات الاستثمار Roth 401 (k): تقتصر حسابات روث 401 (ك) على نفس خيارات الاستثمار مثل بقية الخطة. حتى إذا كان لدى 401 (k) لديك خيار السمسرة الذي يسمح للمشاركين بالاستثمار في أكثر من مجموعة مختارة من صناديق الاستثمار المشتركة أو صناديق التاريخ المستهدف ، يحتاج المشاركون في الخطة إلى الاستثمار في الأصول المؤهلة مثل الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المتداولة.
- خذ فقط توزيعات Roth 401 (k) المؤهلة: لا يتم فرض ضرائب على المشاركين Roth 401 (k) الذين ينتظرون حتى عمر 59 1/2 ويحملون حسابات Roth الخاصة بهم لمدة 5 سنوات على الأقل عند إجراء عمليات السحب. وذلك لأنهم دفعوا ضرائب الدخل على اشتراكاتهم عندما يتم إيداعهم في Roth ، على عكس الحسابات 401 (k) التقليدية التي لها اشتراكات معفاة من الضرائب وسحوبات خاضعة للضريبة.
- تلبية روث 401 (ك) الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة: في حين أن Roth IRAs لا تتطلب الحد الأدنى من التوزيعات ، فإن RMDs تتقدم بطلب للحصول على Roth 401 (k) s ما لم يكن صاحب الحساب لا يزال يعمل وليس مالكًا بنسبة 5 بالمائة للشركة التي ترعى خطتها 401 (k).
روث 401 (ك) المواعيد النهائية
بالإضافة إلى اتباع قواعد Roth 401 (k) المعمول بها ، من المهم لكل من رعاة الخطة والمشاركين اتباع المواعيد النهائية لروث. نظرًا لأن Roth 401 (k) s ميزة من خطط 401 (k) التقليدية ، فإن هذه المواعيد النهائية لا تختلف عن المواعيد النهائية 401 (k) العادية.
تتضمن المواعيد النهائية لأربعة روث 401 (ك):
- يخطر روث 401 (ك) الموظفين المؤهلين: عند إعداد خطة 401 (k) ، يتعين عليك تقديم إشعار للموظفين المؤهلين. وبالمثل ، يجب إعطاء أي موظف جديد أصبح مؤهلاً لخطتك معلومات عن الخطة ، بما في ذلك مقدمو الخدمات وأي مطابقة للشركة وخيارات الاستثمار داخل الخطة وعملية التسجيل.
- السماح للموظفين بالتسجيل عندما يكونون مؤهلين: عندما يصبح الموظفون مؤهلين للحصول على خطة 401 (k) ، يجب السماح بالتسجيل ، حتى لو كان ذلك في منتصف الخطة. يجب إعطاء الموظفين القدرة على إعداد الحسابات التقليدية و / أو Roth 401 (k) إذا اختاروا ذلك.
- مساهمات Defer Roth 401 (k) بنهاية العام: للامتثال لقواعد Roth 401 (k) ، من المهم أنه بمجرد تسجيل الموظفين ، يجب إجراء جميع عمليات تأجيل الموظفين إما على الحسابات التقليدية أو حسابات Roth قبل نهاية العام.
- جعل صاحب العمل مساهمات مطابقة الضرائب تقديم الموعد النهائي: بينما يجب تقديم مساهمات الموظف بحلول نهاية العام ، يجب تقديم مساهمات صاحب العمل أو تقاسم الأرباح قبل الموعد النهائي لتقديم ضريبة صاحب العمل.
روث 401 (ك) مقدمي
إذا كنت ترغب في منح المشاركين 401 (ك) القدرة على امتلاك حسابات Roth ضمن 401 (k) الخاصة بهم ، فهناك العديد من موفري Roth 401 (k) الذين يمكنهم مساعدتك في تضمين هذه الميزة في خطتك. بعض من هؤلاء مقدمي الخدمة هم من بين أفضل 401 شركة (k) لدينا وهي تستحق الدراسة.
بعض من كبار مزودي خدمات Roth 401 (k) ما يلي:
1. ويلز فارجو
تعد Wells Fargo أفضل شركة 401 (k) لأصحاب العمل الذين يرغبون في توفير خدمة متكاملة. بالإضافة إلى 401 (k) s التقليدية وأنواع أخرى من حسابات التقاعد ، تقدم Wells Fargo خطط 401 (k) مع ميزات Roth ومجموعة من الخدمات المصرفية والوساطة الإضافية.
يعتبر Wells Fargo المزود المثالي إذا كنت تبحث عن شركة 401 (k) التي تعد أيضًا محطة واحدة لجميع احتياجات تمويل أعمالك. يمكن أن تساعدك Wells Fargo في التخطيط للتقاعد والخدمات المصرفية للأعمال والإقراض وحتى بطاقات الائتمان.
2. شرارة 401 (ك)
Spark 401 (k) من Capital One هي المزود الممتاز لخطط 401 (k) و 401 (k) Safe Harbor Plans. بالإضافة إلى صاحب العمل فقط 401 (ك) ، يوفر Spark 401 (k) أيضًا خطط 401 (k) للشركات مع الموظفين ويمنح أصحاب العمل خيار تضمين Roth 401 (k) كجزء من خطتهم.
Spark 401 (k) هو مزود 401 (k) الرائع إذا كنت تبحث عن عرض بسيط وفعال من حيث التكلفة. رسوم Spark شفافة وقليلة ، وتوفر قائمة من الخيارات للاختيار من بينها حتى يمكنك بسهولة إعداد الخطة المناسبة لعملك.
3. مصلحة الإنسان
Human Interest هي شركة جديدة نسبيًا تعطل مساحة الإدارة 401 (k). على الرغم من أنها مشهورة بتوفير Safe Harbor 401 (k) s ، تقدم Human Interest أيضًا أنواعًا أخرى من خطط التقاعد بما في ذلك Roth 401 (k) s.
إذا كنت تريد توفير المال على إدارة الخطة 401 (ك) الخاصة بك وترتاح باستخدام التكنولوجيا لإدارة خطتك ، فيجب عليك التحقق من مصلحة الإنسان. إنها شركة ذات كفاءة عالية تستفيد من التكنولوجيا لتحقيق وفورات كبيرة في التكاليف لأصحاب الأعمال الصغيرة.
4. الإخلاص
Fidelity هي واحدة من أكبر شركات الخدمات المالية في العالم. بالإضافة إلى خدمات السمسرة في الأوراق المالية والخدمات الاستشارية الاستثمارية ، تقدم Fidelity أيضًا خدمات مصرفية للأفراد للشركات والأفراد.
إذا كان لديك بالفعل حساب مع Fidelity أو تريد خيارًا آخر لشركة Wells Fargo لشركة متكاملة الخدمات ، فإن Fidelity هو موفر 401 (k) في الاعتبار. إنه يقدم عددًا من خطط التقاعد المختلفة بما في ذلك التقليدية وروث 401 (ك) مع إمكانية الوصول إلى الكثير من خيارات الاستثمار المختلفة.
5. ميريل إدج
يعد Merrill Edge خيارًا رائعًا آخر لشركة متكاملة الخدمات يمكنها مساعدة أصحاب الأعمال على توفير المال عند التخطيط للتقاعد. على الرغم من أن Merrill Edge تقتصر في الغالب على منتجات السمسرة في الأوراق المالية والتخطيط للتقاعد ، إلا أن الشركة هي شركة تابعة لبنك أوف أمريكا ، وبالتالي يمكن للعملاء الوصول إلى مجموعة من الخدمات المصرفية الإضافية.
يعد Merrill Edge مزودًا رائعًا للنظر في ما إذا كنت تعمل بالفعل مع Bank of America أو Merrill Lynch ، أو إذا كنت ترغب في الوصول إلى مستشار مالي مخصص لمساعدتك في 401 (k). يعد Merrill Edge مفيدًا أيضًا إذا كان لديك حسابات منفصلة عن 401 (k) التي تريد مساعدة في إدارتها.
كيفية إضافة روث لخطة 401 (ك) الخاصة بك في 5 خطوات
هناك العديد من الخطوات التي يجب على أصحاب العمل والموظفين اتباعها لاستخدام Roth 401 (k). إذا كنت موظفًا وترغب في الحصول على Roth ، فيجب عليك التأكيد على توفرها في خطتك ، والتسجيل عندما تكون مؤهلاً ومساهمًا. إذا كنت مالك شركة صغيرة وتريد إضافة Roth إلى خطتك ، فهناك خطوات إضافية تحتاج إلى اتباعها.
تتضمن الخطوات الخمس لكيفية إعداد Roth 401 (k):
1. حدد مزود Roth 401 (k)
إذا كنت مالك شركة صغيرة ترغب في إعداد Roth 401 (k) لموظفيك ، فإن الخطوة الأولى هي العثور على شركة 401 (k) التي تناسبك. قم بالبحث عن مقدمي 401 (ك) ومقارنتها على التكلفة وخيارات الاستثمار وخدمة العملاء. تأكد من أنها توفر ميزة Roth إذا كنت تريد تضمين هذا في خطتك.
2. إعداد خطة 401 (ك) مع ميزة روث 401 (ك)
بمجرد اتخاذ قرار بشأن شركة 401 (k) ، يتعين عليك إنشاء 401 (k) رسميًا. وهذا يعني اعتماد وثائق الخطة التي ستحكم خطتك ووصف أي مطابقة كنت تنوي تقديم. في مستندات الخطة هذه ، تأكد من تضمين Roth كجزء من خطتك.
3. تقديم إشعار للموظفين المؤهلين
بعد قيام مالك النشاط التجاري بإعداد Roth 401 (k) ، يتعين عليه تقديم إفصاحات للموظفين المؤهلين للمشاركة. تأكد من أن الإشعار الذي تقدمه يجعلهم على دراية بميزة Roth في الخطة. عندما يصبح الموظفون الجدد مؤهلين ، تأكد من حصولهم على إشعار مناسب في الوقت المناسب.
4. تسجيل الموظفين في الخطة
إذا كنت مالك شركة صغيرة ، فبمجرد أن يصبح الموظفون مؤهلين للحصول على Roth 401 (k) ، يلزمك منحهم فرصة للتسجيل. إذا كنت أحد المشاركين في الخطة ، فهذا هو المكان الذي منحت فيه الفرصة لتأسيس حسابك ، واختر مقدار المساهمة وحدد خيارات الاستثمار الخاصة بك.
5. تقديم مساهمات وإدارة خطتك
بمجرد إنشاء روث 401 (ك) وإنشاء المشتركين في الخطة حساباتهم ، فإن الخطوة الأخيرة هي التعامل مع إدارة الخطة المستمرة. بالنسبة للموظفين ، هذا يعني الاستمرار في المساهمة وتغيير خيارات الاستثمار الخاصة بك عند الضرورة. بالنسبة لأصحاب العمل ، فهذا يعني تسهيل تأجيل الموظف وتقديم أي مساهمات مطابقة مبينة في وثيقة خطتك.
بالإضافة إلى تسهيل الاشتراكات ، يحتاج أصحاب العمل أيضًا إلى البقاء على رأس إدارة الخطة بما في ذلك تقديم نموذجك السنوي 5500. إجراء اختبار عدم التمييز السنوي 401 (ك) بما في ذلك اختبار ADP و ACP بالإضافة إلى الاختبارات الشاقة وتصحيح أي قصور في الخطة تنشأ.
إحدى الطرق لإعفاء خطتك من اختبار الامتثال السنوي هي استخدام Safe Harbor 401 (k). لا يزال بإمكانك استخدام ميزة Roth 401 (k) ضمن خطة Safe Harbor ، ولكن من خلال تلبية بعض معايير المطابقة المطلوبة ، يمكنك إزالة اختبار عدم التمييز على 401 (k) والسماح للموظفين المعوضين بدرجة عالية بما في ذلك مالكي الشركة بزيادة مساهماتهم.
إذا كنت تعتقد أن خطة Safe Harbor 401 (k) قد تكون فكرة جيدة لعملك ، فإننا نوصي بالعمل مع Human Interest. تعتبر Human Interest مزودًا فعالًا من حيث التكلفة لخطط 401 (k) ومتخصصة في Safe Harbor 401 (k) s. للحصول على مزيد من المعلومات حول عروضها أو هيكل التسعير ، تأكد من زيارة موقع الويب الخاص بها.
زيارة مصلحة الإنسان
روث 401 (ك) الضرائب
تختلف روث 401 (ك) الضرائب بشكل كبير عن الضرائب على 401 (ك) التقليدية والجيش الجمهوري الايرلندي. تقدم معظم حسابات التقاعد اشتراكات مؤجلة من الضرائب واستثمار مؤجل ، لكن عمليات السحب بعد سن 59 1/2 تخضع للضريبة على أنها دخل عادي. في روث 401 (ك) ، من ناحية أخرى ، تخضع الاشتراكات للضريبة على أنها دخل عادي ، ولكن نمو الحساب والسحب معفاة من الضرائب.
بسبب ضرائب Roth 401 (k) ، يستخدم العديد من المستثمرين Roths لتقليل أعبائهم الضريبية أثناء التقاعد. من خلال دفع الضرائب على الاشتراكات مقدمًا ، يمكن للمستثمرين تحميل ضرائبهم مسبقًا وسحب الأموال بدون ضريبة بعد سن 59 1/2. على الرغم من عدم استخدام الكثير من حسابات Roth 401 (k) على وجه الحصر ، إلا أنه لا يزال بإمكان المستثمرين تخفيض التزامهم الضريبي الإجمالي باستخدام Roth 401 (k) s بالتزامن مع 401 (k) s أو IRAs التقليدية.
الضرائب التقليدية مقابل روث 401 (ك)
| أرباح | ||
| بعد الضريبة المساهمة | ||
| التوزيع الإجمالي في التقاعد | ||
| صافي السحب بعد الضريبة |
إيجابيات وسلبيات روث 401 (ك)
هناك العديد من إيجابيات وسلبيات روث 401 (ك) التي ينبغي أن ينظر فيها كل من أصحاب الأعمال والمشاركين في الخطة. قبل إضافة ميزة Roth إلى 401 (k) أو تحويل جزء من مساهمات 401 (k) المسموح بها إلى حساب Roth ، تأكد من مراعاة جميع المزايا والعيوب.
إيجابيات روث 401 (ك)
أكبر فائدة من روث 401 (ك) هي القدرة على تقديم مساهمات تنمو معفاة من الضرائب ويمكن سحبها معفاة من الضرائب بعد سن 59 1/2. هناك أيضًا العديد من المزايا الأخرى ، والتي قد تؤدي جميعًا إلى تحديد المقياس في تحديد ما إذا كانت Roth مناسبة لك أم لا.
بعض إيجابيات روث 401 (ك) ما يلي:
- نمو معفاة من الضرائب: ينمو حساب Roth 401 (k) معفاة من الضرائب بمرور الوقت
- السحوبات المعفاة من الضرائب: بخلاف الحسابات المؤجلة من الضرائب مثل ضريبة 401 (ك) التقليدية ، لا توجد ضريبة دخل مستحقة على توزيعات Roth 401 (k)
- حدود مساهمة أعلى من روث الجيش الجمهوري الايرلندي: حدود المساهمة لروث 401 (ك) هي 19000 دولار مقارنة مع 6،000 دولار لروث الجيش الجمهوري الايرلندي
- مرفق الإقراض: تسمح خطط 401 (k) للمشاركين بالاقتراض مقابل الأصول في 401 (k) بما في ذلك Roth 401 (k)
سلبيات روث 401 (ك)
أكبر عيوب Roth 401 (k) هو أن المساهمات ليست معفاة من الضرائب.ومع ذلك ، هناك العديد من العيوب الأخرى التي يجب موازنتها مقابل فوائد Roth 401 (k) عند تقرير استخدام Roth.
بعض سلبيات روث 401 (ك) ما يلي:
- مساهمات ما بعد الضريبة: على عكس الحسابات التقليدية 401 (k) والحسابات المؤجلة الضريبية الأخرى ، فإن الاشتراكات في Roth 401 (k) غير معفاة من الضرائب
- عدد المساهمات مقابل إجمالي المسموح به لـ 401 (ك): تقتصر المساهمات التقليدية وروث 401 (ك) على 19000 دولار ، وبالتالي فإن جميع المساهمات التي تقدمها لحساب روث 401 (ك) مقابل إجمالي 19000 دولار
- رسوم إدارة الخطة المحتملة أعلى: قد تكون رسوم الإدارة أعلى قليلاً عن 401 (k) مع ميزة Roth
- لا سحب حتى سن 59 1/2: لا يمكنك سحب الأموال من حساب Roth حتى سن 59 1/2 دون مواجهة عقوبة بنسبة 10 بالمائة
- الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة: على عكس Roth IRA ، تخضع حسابات Roth 401 (k) لتوزيعات الحد الأدنى المطلوبة العادية بدءًا من سن 70 1/2
روث 401 (ك) مقابل روث الجيش الجمهوري الايرلندي
روث الجيش الجمهوري الايرلندي هو الحساب الذي يمكن إنشاؤه من قبل أي شخص مؤهل. إنها ليست جزءًا من خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل. يمكن لأي شخص يستوفي حدود الدخل Roth IRA تقديم مساهمات Roth IRA تصل إلى 6000 دولار في السنة. ومع ذلك ، تحسب مساهمات Roth IRA على إجمالي مساهمات IRA المسموح بها لهذا العام.
إذا لم يكن لديك Roth المتاحة من خلال خطة 401 (ك) الخاصة بك ، فقد تتمكن من إعداد Roth IRA بنفسك. ومع ذلك ، هناك عدة اختلافات بين Roth 401 (k) مقابل Roth IRA. حدود مساهمة Roth 401 (k) أعلى بكثير من حدود مساهمة Roth IRA. تخضع Roth IRAs أيضًا لحدود الدخل ، والتي قد تحد من قدرتك على المساهمة.
ومع ذلك ، لا يحتاج أصحاب حسابات Roth IRA إلى الحد الأدنى من التوزيعات التي تبدأ في سن 70 1/2 مثل Roth 401 (k) s وأنواع أخرى من خطط التقاعد. أيضًا ، على عكس Roth 401 (k) ، ليست Roth IRAs هي خطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل. يمكن لأي شخص مؤهل ويريد المساهمة أن ينشئ حسابًا بمفرده.
روث 401 (ك) مقابل حدود المساهمة روث الجيش الجمهوري الايرلندي
لأصحاب الحسابات في سن 50+ | ||||
|---|---|---|---|---|
يمكن للمشاركين في خطط 401 (k) التي تحتوي على ميزة Roth المساهمة في حد الخطة إلى Roth ، والذي يبلغ 19000 دولار لعام 2019. إن حد المساهمة للأفراد المؤهلين وإعداد Roth IRA بمفردهم أقل بكثير عند 6000 $.
Roth 401 (k) الأسئلة المتداولة (FAQ)
إذا كان لا يزال لديك أسئلة بعد قراءة هذا المقال ، فإليك بعض الأسئلة الأكثر شيوعًا حول Roth 401 (k) s. إذا كان لا يزال لديك أسئلة بعد قراءة الإجابات أدناه ، فلا تتردد في الانضمام إلى المناقشة في قسم التعليقات أدناه أو زيارة منتدى FitSmallBusiness ونشر سؤالك هناك.
هل هناك روث 401 (ك) حدود الدخل؟
ليس لدى روث 401 (ك) حدود للدخل تقيد الأهلية. يمكن لأي شخص لديه Roth 401 (k) خلال 401 (k) في العمل المساهمة. هذا يختلف عن Roth 401 (k) مقابل Roth IRA - يجب على حاملي حسابات Roth IRA تلبية حدود دخل Roth IRA للمساهمة ، ولكن لا توجد حدود للدخل Roth 401 (k).
ما هي قواعد روث 401 (ك) لعمليات السحب المبكر؟
تتطلب قواعد Roth 401 (k) تقييم عقوبة 10 بالمائة على أي عمليات سحب يتم إجراؤها قبل سن 59 1/2 أو قبل أن يكون لديك حسابك لمدة 5 سنوات. هذه هي نفس العقوبة التي يتم تقييمها وفقًا لـ 401 (k) s التقليدية وغيرها من حسابات IRA. ومع ذلك ، لا تزال عمليات السحب المبكرة لـ Roth 401 (k) غير خاضعة للضريبة.
هل تتطابق الشركات مع مساهمات Roth 401 (k)؟
إذا كانت شركتك توفر 401 (k) مطابقة ، يتم توفير ذلك المطابقة أيضًا لأي مساهمات Roth 401 (k) بالإضافة إلى المساهمات التقليدية 401 (k). ومع ذلك ، في حين أن مساهمات الموظف Roth 401 (k) هي بعد خصم الضرائب ، فإن مساهمات صاحب العمل هي ضريبة قبل الضريبة. وهذا يعني أن اشتراكات صاحب العمل ستظل خاضعة للضريبة عند سحبها عند التقاعد.
يمكنك تحويل روث 401 (ك) إلى الجيش الجمهوري الايرلندي روث؟
إذا كنت قد انفصلت عن وظيفة وكنت مؤهلاً للحصول على التمرير في الجيش الجمهوري الايرلندي ، فيمكنك تحويل Roth 401 (k) إلى Roth IRA باستخدام نفس عملية التمرير لمدة 60 يومًا والتي تستخدم لنقل الأموال من 401 (k) التقليدية إلى الجيش الجمهوري الايرلندي. ومع ذلك ، فإن معظم الناس يستخدمون التحويلات المباشرة لتحويل الأموال من وصي لآخر.
الخط السفلي
Roth 401 (k) هي ميزة يدرجها بعض أرباب العمل في خطة 401 (k) الخاصة بهم. تتيح Roth 401 (k) للمشاركين في الخطة استخدام بعض أو كل مساهماتهم لحسابات Roth بدلاً من 401 (k) s التقليدية. مساهمات Roth ليست معفاة من الضرائب ولكنها تنمو معفاة من الضرائب ويمكن سحبها معفاة من الضرائب أثناء التقاعد.
إذا كنت ترغب في تقديم Roth 401 (k) لشركتك الصغيرة ، فتواصل مع مصلحة البشرية. Human Interest هي شركة 401 (k) التي تجعل من السهل وفعال التكلفة إدراج حسابات Roth 401 (k) في خطة 401 (k) الخاصة بك. تساعد خدمة إدارة الخطة الخاصة بها أيضًا على ضمان عدم انتهاك 401 (k) لاختبارات عدم التمييز على 401 (k).
زيارة مصلحة الإنسان
