خطة التعاقب هي مجموعة من الإرشادات عند مغادرة صاحب العمل أو الموظف الرئيسي للشركة. تخطيط الخلافة يتطلب دراسة متأنية لأسئلة مثل الذي سيتولى ، كم من الوقت سيستغرق ، و ما هي الإجراءات التي يتعين تمريرها .
قد يستغرق الأمر الكثير من الوقت والجهد للإجابة على هذه الأسئلة ، ولهذا السبب يبدأ أصحاب الأعمال عادة بالتخطيط لخمس إلى ست سنوات قبل الانتقال. يكتب الكثيرون أيضًا خطة للطوارئ في حالة وقوع حادث أو وفاة غير متوقعة تجعل الحاجة إلى الانتقال في وقت أقرب مما هو متوقع.
يتضمن هذا الدليل قالب تخطيط للخلافة يساعد أصحاب الأعمال في النظر في جميع هذه السيناريوهات. سيوجهك خلال خطوات مثل اختيار خليفتك وتحديد ما إذا كنت ستبيع عملك باستخدام التأمين على الحياة أو قرض الاستحواذ أو غير ذلك من الطرق. فقط تذكر: بمجرد كتابة خطة ، يجب نسخها احتياطيًا بعقد رسمي ، مثل اتفاقية البيع والشراء. قالب تخطيط الخلافة هو مجرد نقطة انطلاق.
تفضل بزيارة AXA Equitable للحصول على عرض أسعار مجاني
تنزيل قالب تخطيط الخلافة
- تنزيل كـ DOCX (لملء Microsoft Word)
- تنزيل بصيغة PDF (للتعبئة باليد)
سيشرح باقي هذا الدليل كيفية ملء هذا المستند. إليك كيفية إكمال الخطوات الخمس لقالب تخطيط الخلافة.
1. الجدول الزمني للخلافة
هناك نوعان رئيسيان من خطط الخلافة. بناءً على الموقف الحالي للحياة ، قد تكتب واحدة أو كليهما:
- الخروج من خطة الخلافة - خطة لنقل الملكية في تاريخ محدد ، على سبيل المثال ، عند التقاعد.
- خطة الوفاة أو الحوادث - خطة لعمل الفرد في حالة وفاتهم أو إعاقتهم.
على الرغم من أنه يجب النظر في خطة الحوادث في أي عمر ، إلا أن خطة تعاقب الخروج ضرورية فقط إذا كنت في غضون عدة سنوات من التقاعد. في هذا السيناريو ، يجب أن تبدأ في التفكير في الوقت الذي ترغب فيه ، على وجه التحديد ، في نقل النشاط التجاري ، والوقت الذي تستغرقه العملية الكلية. على سبيل المثال ، يحب بعض مالكي الأعمال التجارية أن يظلوا مشاركين في الأعمال التجارية لبعض القدرات ، بينما يفضل آخرون الخروج السريع.
في المستند ، أجب على جميع الأسئلة في القسم الأول. إذا كنت تكتب خطة الخلافة هذه لإنهاء نشاطك التجاري في تاريخ معروف ، فقم بملء أي تفاصيل إضافية حول المدة التي تتوقع أن تستمر فيها عملية النقل.
نصيحة للمحترفين: ابدأ في التخطيط لسنوات قادمة
مارك تيتلبوم ، أسواق أكسا المتقدمة
عندما يتطلع مالك إلى البيع إلى مجموعة خارجية ، قد يكون من المنطقي البدء بالتخطيط لمدة خمس إلى ست سنوات قبل البيع أو التقاعد. سوف يمنحهم ذلك الوقت للحصول على ترتيبهم المالي ، وإجراء تعديلات على خطوط الإنتاج والدخل ، وبشكل أساسي ، إعداد الأعمال لتكون جذابة للمشتري الخارجي.
إذا كانوا يعتزمون نقل النشاط التجاري إلى أفراد الأسرة أو الموظفين الرئيسيين ، فيجب أن يبدأوا في أقرب وقت ممكن. سيشمل ذلك تدريب وتدريب الموظفين الرئيسيين في جوانب أخرى من العمل ، للعملاء ، المصرفيين ، وما إلى ذلك. بالنسبة لأفراد الأسرة ، سوف يشمل ذلك إعداد الأفراد والعمل على موازنة المصالح بين أولئك الذين سيديرون العمل وأولئك الذين لن يقوموا بذلك.
2. تحديد خلفك
يمكن القول إن أهم جزء من خطة الخلافة هو معرفة من سيتولى. حسب موقفك ، قد يكون هذا:
- يشترك في ملكيته
- عضو الأسرة
- الموظف الرئيسي
- المشتري الخارجي
يمكن أن يكون اختيار صعبة. حتى عندما يكون هناك خيار واضح ، من المهم مراعاة ما هو حقا في مصلحة الجميع. على سبيل المثال ، يمكن أن يبدو الحفاظ على الأعمال التجارية في العائلة أفضل طريقة لتأمين عيش أحبائك. ومع ذلك ، يجب موازنة ذلك بحقيقة أن شركات الجيل الثاني لديها معدل فشل أعلى (70٪). بدلاً من ذلك ، يختار بعض أصحاب الأعمال بيع اهتمامهم وتوفير ميراث نقدي لعائلاتهم.
في القالب ، نوصي بملء الملفات الشخصية لثلاثة مرشحين محتملين على الأقل. سوف يمنحك هذا مقارنة أولية جيدة لمهارات وخبرات الجميع. حتى لو كنت قد قمت بالفعل بتعيين مرشح ، فمن الجيد أن يكون لديك خطة احتياطية في حالة مغادرة الشخص لنشاطك التجاري أو ببساطة لا يريد أن يصبح مالكًا.
لدينا أيضًا دليل مكمل يغطي إيجابيات وسلبيات كل نوع من الخلافة. يمكن أن يساعدك ذلك في تقرير ، على سبيل المثال ، ما إذا كان المشتري الخارجي أفضل من الموظف الرئيسي ، أو العكس.
3. إضفاء الطابع الرسمي على إجراءات التشغيل القياسية (SOPs)
كل الأعمال الناجحة تدرك أهمية تدوين مهامها اليومية وإضفاء الطابع الرسمي عليها. ومع ذلك ، يجب أيضًا توثيق إجراءات التشغيل القياسية (SOPs) للمرجعين وأصحابها والموظفين المستقبليين. سواء أكانت قائمة مراجعة يومية لفتح العمل ، أو إجراء تدريب للموظفين الجدد ، أو نظام إدارة أداء كامل ، فإن كل هذه الأمور يمكن أن تحدث فسادًا في العمل عند فقدان المعلومات.
تختلف إجراءات التشغيل الموحدة من شركة إلى أخرى ، ولكنها غالبًا ما تتضمن العناصر التالية:
| المخطط الهيكلي | مخطط انسيابي لهيكل الموظف الخاص بك ، بما في ذلك الأدوار والإدارات ومن يقدم تقارير إلى من. تحقق من أفضل برنامج الرسم البياني ORG. |
| دليل العمليات | مجموعة متكررة من جميع الوظائف اليومية - على سبيل المثال ، قائمة مرجعية لكيفية فتح وإغلاق متجر بيع بالتجزئة ، وهو مخطط انسيابي لكيفية إنجاز المشاريع. |
| دليل تكنولوجيا المعلومات | نظرة عامة على أي كمبيوتر أو أنظمة تقنية أو برامج تستخدمها شركتك. |
| دليل الموظف | دليل يغطي سياسات الشركة وإجراءاتها وثقافتها وفوائدها والسلامة وغير ذلك. تحقق من قالب دليل الموظف لدينا. |
| برامج تدريبية | مجموعة من الإجراءات لتدريب وتوظيف موظفين جدد في مختلف الأدوار. تعرف على المزيد حول أنظمة إدارة المواهب. |
| استراتيجيات الاحتفاظ بالمهارات | خطط للتدريب المستمر - على سبيل المثال ، الاجتماعات الفصلية لمراجعة الاستراتيجيات الجديدة ، والتغييرات في كتيب الموظف. |
| ادارة الأداء | شرح لكيفية قياس أداء الموظف ومراجعته. النظر في برنامج إدارة الأداء. |
| اجتماع جداول الأعمال | نظرة عامة على أي اجتماعات أخرى تعقد بانتظام ، مثل اجتماعات المبيعات. |
في قالب خطة التعاقب ، قدمنا قائمة مرجعية لهذه العناصر - لا تتردد في إضافة أو إزالة أي منها ، إذا لزم الأمر. بمجرد الانتهاء من استكمال وثيقة حديثة ، قم بتثبيتها على خطة الخلافة الخاصة بك وتحقق من القائمة.
4. قيمة عملك
يجب أن يحدث اكتشاف قيمة عملك مبكرًا وبشكل منتظم. إنها لحقيقة مؤسفة أن العديد من أصحاب الأعمال يميلون إلى المبالغة في تقدير قيمة مشروعهم ، ويمكن لهذه الأحكام الخاطئة أن تسقط إلى أخطاء مالية عند التخطيط للتقاعد.
لمساعدتك في تقييم أعمالك ، قمنا بتطوير آلة حاسبة بسيطة توفر تقديراً تقريبًا ودليلًا أكثر تفصيلًا مع أساليب تقييم الأعمال المتقدمة بالإضافة إلى نصائح لتوظيف خبير تقييم
في هذه المرحلة ، ستحتاج أيضًا إلى التفكير في أقل عرض سوف تقبل في الواقع . إذا تم وضع النشاط التجاري في السوق عند حدث التقاعد أو التسبب في الأمر ، فقد يستغرق الأمر وقتًا طويلاً قبل أن يكون شخص ما على استعداد لدفع الثمن بالكامل. يمكن أن توفر خطة الخلافة الخاصة بك نصوصًا تتعلق بفترة الانتظار قبل انخفاض السعر.
نصيحة للمحترفين: حدد طريقة التقييم في العقد
دوغ لوسون ، أسواق أكسا المتقدمة
عندما يتم بيع مصلحة عملك وفقًا لاتفاقية شراء بيع تعاقدي ، من المهم تحديد قيمة النشاط التجاري أو صيغة تحديد الأسعار وإدماجها في الاتفاقية في وقت رسمها. هذا يثبت اليقين ويقلل من فرصة أن الأطراف سوف تضطر إلى اللجوء إلى التقاضي لحلها. تشمل الطرق الشائعة لتحديد سعر الشراء والبيع 1) القيمة الدفترية ، 2) القيمة المتفق عليها ، 3) القيمة المقدرة ، و 4) قيمة الصيغة.
5. تمويل خطة الخلافة الخاصة بك
أخيرًا وليس آخرًا ، يجيب هذا القسم على السؤال: كيف ستحصل بالفعل على أموال مقابل عملك؟
قليل من المشترين لديهم السيولة النقدية الكافية لدفع تكاليف عملك مقدما. لهذا السبب تحتاج كل خطة خلافة إلى خطة محددة لكيفية قيام المشتري بإجراء الشراء ، سواء كان قرضًا أو مدفوعات تقسيط أو خيارًا آخر. آخر شيء تريده هو الوصول إلى تاريخ التقاعد الخاص بك ، أو إثارة الحدث ، والعثور على أن خليفةك الذي اخترته ليس لديه وسيلة لتحمل أعمالك.
وهذا أيضًا هو السبب في أن خطة التمويل الخاصة بك ستحتاج غالبًا إلى اتفاقية البيع والشراء. هذه وثيقة قانونية يوافق فيها المشتري على إجراء معين (مثل الحصول على قرض أو بوليصة تأمين على الحياة) من أجل تحمل الشراء. بمجرد أن تستقر على طريقة معينة للتمويل ، تأكد من أنك تلتقي بأخصائي قانوني لصياغة عقد البيع والشراء الخاص بك.
فيما يلي أكثر الطرق شيوعًا لتمويل خطط الخلافة:
التأمين على الحياة
الأكثر استخدامًا عندما يتولى فرد من العائلة أو مالك مشارك العمل ، يمكن أن تساعد بوليصة التأمين على الحياة خليفةك في شراء الشركة منك أو من ورثتك. على عكس ما يبدو ، لا يتم استخدام التأمين على الحياة فقط في حالة وفاة الشخص المفاجئة. يبني دائم التأمين على الحياة القيمة النقدية التي يمكن إخراجها في أي وقت ، لذلك يمكن استخدامها أيضًا في حالة التقاعد أو العجز أو أي حدث مثير آخر.
تعتبر ترتيبات التأمين على الحياة شائعة في الخلافة العائلية ، خاصة عندما يكون لديك أطفال متعددين ، ولكن هناك طفل واحد فقط يتولى الأعمال. مع الخلف الذي اخترته كمستفيد ، يمكن لدفع تعويضات التأمين على الحياة تمكينهم من ذلك الشرائية تشارك e من أطفالك الآخرين ، وبالتالي ترك الجميع مع بعض التعويض والأمن المالي.
تفضل بزيارة AXA Equitable للحصول على عرض أسعار مجاني
قرض اقتناء
قرض الاستحواذ هو المال المقترض من قبل المشتري من أجل شراء الأعمال. هذا أمر شائع عندما يتولى موظف رئيسي أو طرف خارجي ويحتاجون إلى بعض التمويل لتغطية تكاليف الشراء. يمكن للمشترين عادة الحصول على 70 - 80 ٪ من سعر الشراء الممول من البنك أو SBA - وهو نبأ عظيم للبائعين الذين يرغبون في سداد كامل مقدما لأنفسهم أو لأحبائهم.
القروض المضمونة مضمونة مقابل الأرباح المستقبلية للشركة. على الرغم من أن هذا يجعلها خيارًا موثوقًا به بشكل عام ، إلا أنه يعني أيضًا القليل من العمل للبائع. قبل الشراء ، ستحتاج إلى تقديم الكثير من التفاصيل حول عملك من أجل العناية الواجبة للبنك. حتى ذلك الحين ، ومع ذلك ، فإن القرض غير مضمون. يمكن أن توفر الموافقة المسبقة بعض الأمان ، ولكن يجب أن يتم بشكل منتظم (كل 6-12 شهرًا) حتى تاريخ النقل أو حدث التسبب.
تمويل البائع
يتم تمويل البائع عندما يدفعك المشتري تدريجيًا بمرور الوقت. يعد هذا أحد أسهل الترتيبات وأكثرها مرونة ، حيث يمكن لمالك العمل والمشتري تحديد الشروط التي يريدونها. تشتمل معظم الاتفاقيات على دفعة مقدمة بنسبة 10 ٪ أو أعلى ، تليها مدفوعات شهرية أو ربع سنوية بفائدة حتى يتم دفع ثمن الشراء بالكامل. مرة أخرى ، ومع ذلك ، يمكن أن تختلف المصطلحات الدقيقة على نطاق واسع.
الجانب السلبي لتمويل البائع هو الوقت الذي يستغرقه لاسترداد. خاصة إذا كنت تعتمد على البيع لتمويل التقاعد الخاص بك ، فقد تكون فترة 20 سنة أقل من مثالية. ومع ذلك ، بالنظر إلى مرونة تمويل البائع ، يمكن العثور على ترتيب مناسب للجميع.
الخط السفلي
في كثير من الأحيان ، فإن الجزء الأصعب من تخطيط الخلافة هو طرح الأسئلة الصعبة: ما هي الأحداث غير المتوقعة التي أحتاج للإعداد لها؟ من هو القادر على تولي عملي؟ كيف سأعوض نفسي أو زوجي أو أطفال؟
بمجرد الرد على هذه الأسئلة بمساعدة نموذج تخطيط الخلافة الخاص بنا ، فإن باقي الجهد واضح ومباشر إلى حد ما. بمساعدة خبراء قانونيين وماليين ، ستقوم بصياغة الوثائق القانونية المناسبة لإضفاء الطابع الرسمي على خطتك. ينبغي أن يساعدك هؤلاء الخبراء في العثور على أفضل الترتيبات المالية والترتيبات الضريبية الممكنة ، سواء كان ذلك التأمين على الحياة أو قرض شراء أو تمويل البائع.
